近年來，在中美全方位戰(zhàn)略大博弈的背景下，中興、華為、中國交建、中國三峽集團(tuán)等一大批著名的中國民營(yíng)企業(yè)和國有企業(yè)紛紛被美國政府列入各類制裁“黑名單”，中國企業(yè)走出去的制裁風(fēng)險(xiǎn)日益突出，俄烏戰(zhàn)爭(zhēng)的爆發(fā)更加劇這一點(diǎn)。在美國經(jīng)濟(jì)制裁法律體系下，企業(yè)開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通常可能面臨哪些經(jīng)濟(jì)制裁合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？企業(yè)又該如何應(yīng)對(duì)？《走出去法律智庫》制裁專家組結(jié)合多年的境外法律合規(guī)實(shí)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，從六個(gè)層面給大家進(jìn)行分享：

第一，美國連接點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。中國企業(yè)可能因?yàn)橄嚓P(guān)交易具有美國連接點(diǎn)因素而導(dǎo)致自身面臨美國經(jīng)濟(jì)制裁合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。例如，美國經(jīng)濟(jì)制裁項(xiàng)下，若中國企業(yè)相關(guān)交易涉及美國主體（包括中國企業(yè)在美分支機(jī)構(gòu)、美籍員工、在美國境內(nèi)的中國人等）、通過美元或美國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算或涉及美國原產(chǎn)物項(xiàng)，則企業(yè)受限于美國一級(jí)制裁。

第二，交易國別風(fēng)險(xiǎn)。除了伊朗、朝鮮、敘利亞、古巴和克里米亞等受到美國全面制裁的國家，委內(nèi)瑞拉、俄羅斯、白俄羅斯等國也是美國經(jīng)濟(jì)制裁高風(fēng)險(xiǎn)國家。因此，中國企業(yè)在進(jìn)行涉外交易和投資活動(dòng)時(shí)，可能因?yàn)榻灰讎鴦e自身的敏感性而面臨一定的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。尤其基于俄烏戰(zhàn)爭(zhēng)影響，集團(tuán)應(yīng)格外注意涉俄羅斯或白俄羅斯的貿(mào)易、投資活動(dòng)的合規(guī)問題。

第三，交易物項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)在與敏感國別進(jìn)行交易的過程中，可能因交易涉及的物項(xiàng)和行業(yè)而面臨相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。以伊朗為例，2018年5月美國宣布退出《伊朗核協(xié)議》后，分兩個(gè)階段重啟了此前因加入《伊朗核協(xié)議》而撤銷的針對(duì)伊朗的二級(jí)制裁。基于此，盡管中國企業(yè)涉及伊朗交易不具有美國連接點(diǎn)因素，但若其在伊朗受限于二級(jí)制裁的行業(yè)（例如：建筑、汽車、保險(xiǎn)、航運(yùn)、石油石化、金屬等）進(jìn)行了重大交易，則仍可能面臨較大的美國經(jīng)濟(jì)制裁違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第四，交易對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)。美國在經(jīng)濟(jì)制裁領(lǐng)域設(shè)置了數(shù)份制裁清單，例如特別指定國民名單與行業(yè)制裁清單等。具體而言，美國相關(guān)執(zhí)法機(jī)構(gòu)認(rèn)為特定個(gè)人和實(shí)體參與了擴(kuò)散活動(dòng)、支持恐怖主義活動(dòng)或有具體和明確的事實(shí)表明其違反了美國國家安全或外交政策利益，因而將其納入經(jīng)濟(jì)制裁領(lǐng)域的制裁清單。通常來說，若中國企業(yè)與特定清單中實(shí)體進(jìn)行了重大交易或向其提供重大支持，則也可能面臨經(jīng)濟(jì)制裁違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第五，金融機(jī)構(gòu)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。中國企業(yè)在涉及敏感國家（如伊朗、朝鮮、敘利亞、古巴、克里米亞、俄羅斯、白俄羅斯等）的貿(mào)易與投資活動(dòng)時(shí)，應(yīng)特別關(guān)注所涉金融機(jī)構(gòu)引發(fā)的經(jīng)濟(jì)制裁合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，如所涉金融機(jī)構(gòu)（如開證行、轉(zhuǎn)開行）為受到美國經(jīng)濟(jì)制裁的實(shí)體，則集團(tuán)與該金融機(jī)構(gòu)之間的賬務(wù)往來行為可能導(dǎo)致處罰后果。此外，若中國企業(yè)開展具有潛在美國經(jīng)濟(jì)制裁風(fēng)險(xiǎn)的交易活動(dòng)時(shí)，如選擇美元貨幣作為結(jié)算幣種，或通過美國金融機(jī)構(gòu)作為結(jié)算路徑，則集團(tuán)還可能面臨一級(jí)制裁的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并引發(fā)資金流轉(zhuǎn)困難風(fēng)險(xiǎn)。

第六，物流實(shí)踐風(fēng)險(xiǎn)。美國經(jīng)濟(jì)制裁法律項(xiàng)下，特定船只、航空器等也可能被納入制裁清單，中國企業(yè)使用相關(guān)船只和航空器可能導(dǎo)致自身違規(guī)；其次，部分敏感國家的客戶為了便于自身獲取美國原產(chǎn)物項(xiàng)，可能會(huì)通過物流商、轉(zhuǎn)運(yùn)商等進(jìn)行交易，進(jìn)而隱匿其真實(shí)身份；此外，若中國企業(yè)的物流運(yùn)輸過境美國或通過美國進(jìn)行轉(zhuǎn)運(yùn)，也可能導(dǎo)致自身交易受限于美國經(jīng)濟(jì)制裁法律管轄，進(jìn)而面臨相關(guān)貿(mào)易違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。最后，部分美國制裁國家，例如朝鮮，會(huì)通過航運(yùn)欺詐實(shí)踐來規(guī)避美國的制裁措施。